Abogado de delitos económicos en Chile
Defensa penal económica para empresas, ejecutivos y profesionales ante investigaciones vinculadas a su actividad. Si recibió una citación, una querella o una comunicación de la Fiscalía, revisamos los hechos atribuidos, su participación y las próximas actuaciones para definir el alcance de la defensa.
Analizamos la evidencia contable, financiera y digital, preparamos audiencias y asumimos la representación durante la investigación y el juicio, según el encargo. Eduardo Ríos Briones aporta veintiún años de experiencia previa como fiscal. Sede en Iquique y atención en todo Chile.
Qué revisamos en una defensa por delitos económicos
La evaluación conecta los hechos de la investigación con la operación económica que los originó. No basta con reunir documentos: es necesario ordenar qué ocurrió, quién decidió y qué respaldo existe de cada actuación.
- Operaciones y decisiones. Contratos, pagos, registros contables, autorizaciones y comunicaciones vinculados a los hechos atribuidos. Reconstruimos una cronología y contrastamos los antecedentes disponibles.
- Participación de cada persona. Funciones, facultades, decisiones y acceso a información de ejecutivos, directores, profesionales y otros intervinientes. Distinguimos la situación de cada uno de la de la empresa.
- Evidencia y próximos pasos. Citaciones, resoluciones, peritajes y documentación de la investigación. Identificamos los antecedentes que requieren aclaración, las audiencias próximas y las medidas que afectan a personas o bienes.
Empresa y ejecutivo: alcance de cada defensa
Antes de aceptar el encargo revisamos quién solicita representación y si existen intereses contrapuestos. Definimos qué comprende la defensa individual o corporativa, qué actuaciones se requieren y cuándo corresponde evaluar una representación separada.
Conocer la metodología de defensa · Revisar experiencia documentada · Preparar la consulta
Solicitar una evaluación confidencial → En el primer contacto indique la naturaleza del asunto y la fecha de la próxima actuación. La documentación se revisará por el canal acordado con el estudio.
Cómo intervenimos. Cinco fases verificables.
- Diagnóstico. Revisamos los antecedentes disponibles de la investigación: carpeta investigativa, evidencia documental, peritajes, declaraciones, diligencias. Identificamos qué está acreditado, qué no, dónde hay contradicciones y dónde están los riesgos procesales reales.
- Teoría del caso. Construimos la tesis defensiva sobre lo que está probado. Lo que es indicio queda nombrado como tal. Cada paso siguiente se decide desde esa línea.
- Diligencias autónomas. Pericia contable, informática y financiera independientes. Prueba documental propia. Entrevista a testigos. Requerimientos al Ministerio Público cuando corresponda.
- Salida procesal. Evaluamos las alternativas conforme a los hechos, la etapa y los requisitos legales. Explicamos cuáles pueden proceder, sus consecuencias y qué decisiones corresponden al cliente, al Ministerio Público o al tribunal. Si corresponde ir a juicio, preparamos la defensa para esa etapa.
- Recursiva. Examinamos las resoluciones y sentencias para determinar si procede impugnarlas, mediante qué recurso, dentro de qué plazo y con qué fundamentos.
Por qué Ríos & Ríos Asociados
El titular del despacho, Eduardo David Ríos Briones, fue Fiscal del Ministerio Público durante veintiún años en la Región de Tarapacá. Dirigió investigaciones por fraude tributario, delitos aduaneros, lavado de activos y fraudes corporativos de alta complejidad. Su formación y participación internacional en ciberdelincuencia incluyen el taller hemisférico organizado por la OEA y el Departamento de Justicia de Estados Unidos en Miami (2017) y la conferencia INTERPOL–EUROPOL en Singapur (2018), actividades documentadas por el Ministerio Público.
Esa experiencia aporta conocimiento de la investigación penal y del examen de evidencia documental y financiera. En cada encargo, la estrategia se construye sobre los antecedentes disponibles, la participación atribuida al cliente y las actuaciones pendientes.
Operamos bajo el protocolo Crisis 36 horas. Es un protocolo de organización de la respuesta del estudio; no sustituye los plazos de una citación o resolución. Al contactar, indique la urgencia concreta y la fecha de la próxima actuación.
Experiencia documentada en delitos económicos
La Fiscalía de Chile documenta la intervención de Eduardo Ríos Briones como fiscal en la condena de la empresa ELEC y su gerente por soborno, y en la acusación por fraude al fisco en la Universidad Arturo Prat.
Consulte las reseñas del caso Luminarias LED Iquique y la condena de ELEC y del caso de fraude en la Universidad Arturo Prat, con sus fuentes oficiales. También puede revisar la trayectoria del fundador.
Estos antecedentes corresponden a su etapa como fiscal del Ministerio Público. No son resultados obtenidos por el estudio en defensa de clientes ni implican respaldo institucional al estudio.
Antecedentes para evaluar una defensa económica
- Identifique a las personas y sociedades involucradas y la actividad en que se originó la investigación.
- Ordene las citaciones, resoluciones y documentos que describen los hechos atribuidos.
- Prepare una relación de los contratos, operaciones y registros contables vinculados, indicando cuáles están disponibles.
En el primer contacto basta con describir la situación y los plazos. Antes de remitir antecedentes sensibles, acuerde con el estudio el canal adecuado. Puede consultar las vías de contacto y los criterios para evaluar honorarios.
¿Qué es el derecho penal económico?
El derecho penal económico aborda delitos vinculados con operaciones patrimoniales, financieras y empresariales. Su regulación se encuentra en el Código Penal y en leyes especiales, como el Código Tributario, la Ordenanza de Aduanas y las leyes de mercado de valores, lavado de activos y responsabilidad penal empresarial.
La defensa requiere analizar conjuntamente la calificación jurídica, la operación económica y la evidencia disponible: documentos, registros contables, peritajes y antecedentes digitales.
Ley de delitos económicos en Chile: ¿cómo afecta a empresas y ejecutivos?
La Ley N° 21.595 organiza los delitos económicos en cuatro categorías y establece reglas especiales sobre penas y consecuencias patrimoniales. Para evaluar una defensa hay que identificar el delito atribuido, su categoría y, cuando corresponda, su relación con la actividad o el beneficio de una empresa. La primera categoría tiene carácter económico en toda circunstancia; las restantes exigen las condiciones legales respectivas. Véanse los artículos 1 a 4 de la Ley 21.595, en LeyChile de la Biblioteca del Congreso Nacional.
Ver efectos para ejecutivos, empresas y pequeñas empresas
Ejecutivos y directores: responsabilidad personal
La responsabilidad exige examinar la intervención concreta y los requisitos legales de cada imputación; ocupar un cargo no basta por sí solo. Cuando procede el régimen especial, pueden aplicarse reglas particulares de determinación de penas, multas, inhabilitaciones y comiso. La fecha de los hechos también importa para determinar la normativa aplicable. Fuente: Ley 21.595, títulos II y III y artículo 60.
Empresas: prevención efectiva y responsabilidad penal
La reforma amplió el ámbito de la Ley N° 20.393. Su artículo 3 vincula la responsabilidad de la persona jurídica con un delito cometido en su actividad por personas relacionadas en los términos legales, cuando la falta de implementación efectiva de un modelo adecuado de prevención favorece o facilita el hecho. Deben revisarse separadamente la situación de la empresa y la de sus ejecutivos. Fuente: Ley 20.393, artículos 1, 3 y 5.
El artículo 4 contempla identificación de riesgos, protocolos, canales seguros de denuncia, responsables con independencia y recursos, y evaluaciones periódicas por terceros independientes. El modelo debe ajustarse a las características de la organización y funcionar en la práctica. Puede conocer nuestro servicio de compliance y modelos de prevención de delitos. Fuente: Ley 20.393, artículo 4.
Micro y pequeñas empresas
El artículo 6 excluye los títulos II y III en determinados supuestos vinculados con micro y pequeñas empresas; no establece una exención general de responsabilidad penal. Deben comprobarse la categoría, el tamaño empresarial y las reglas sobre grupos de empresas. Fuente: Ley 21.595, artículo 6.
En una investigación, nuestra defensa penal económica comienza por reconstruir las decisiones, responsabilidades y documentos relevantes. Atendemos en Iquique y todo Chile. Consulte nuestra metodología de defensa o solicite una evaluación inicial.
Fuentes oficiales consultadas el 12 de noviembre de 2026.
Materias en las que intervenimos
- Delitos tributarios. Investigaciones sobre declaraciones maliciosas, documentación tributaria falsa y otras conductas penales del Código Tributario.
- Delitos aduaneros. Contrabando y conductas relacionadas con operaciones de comercio exterior y Zona Franca.
- Delitos patrimoniales y societarios. Estafa, apropiación indebida y administración desleal, según la conducta atribuida y su regulación en el Código Penal.
- Mercado de valores. Investigaciones sobre información privilegiada y manipulación de mercado bajo la Ley N° 18.045.
- Delitos concursales. Conductas previstas en los artículos 463 y siguientes del Código Penal, vinculadas con procedimientos concursales.
La aplicación del régimen de la Ley N° 21.595 debe evaluarse en cada caso; no todas las conductas reciben automáticamente el mismo tratamiento.
Cobertura territorial
Sede en Iquique. Defensa en todo Chile. Presencia activa en los Tribunales de Juicio Oral en lo Penal y Juzgados de Garantía de Iquique, Pozo Almonte, Alto Hospicio, Calama, Antofagasta, Arica y Santiago.
Preguntas frecuentes
Conviene consultar cuando conoce una investigación que puede afectarle o recibe una citación, un allanamiento, una incautación o una comunicación sobre una audiencia próxima. La evaluación temprana permite identificar plazos, preservar antecedentes y definir la asistencia necesaria según su situación.
La posibilidad de una representación conjunta exige revisar previamente si existen intereses contrapuestos. Cuando se requiere defensa separada, cada representación debe preservar su independencia y la confidencialidad de su cliente; cualquier coordinación depende de que sea jurídicamente procedente.
Una reforma estructural. Publicada en agosto de 2023, reordenó el régimen de delitos económicos y ambientales, los clasificó por categorías, endureció el régimen de penas privativas de libertad y patrimoniales, y amplió el catálogo de delitos base de la responsabilidad penal corporativa. Toda defensa actual debe leerse a su luz.
Sí. El artículo 97 del Código Tributario y sus figuras conexas son área nuclear del despacho. Operamos articuladamente con peritos contables, tributaristas y, cuando procede, en paralelo con la defensa administrativa ante el Servicio de Impuestos Internos.
La consulta inicial gratuita permite conocer la situación, identificar la próxima actuación y evaluar el alcance de un posible encargo. La revisión detallada del expediente, los informes, las pericias y la representación en actuaciones o audiencias se delimitan y cotizan según el caso. Antes de iniciar el encargo se acuerdan por escrito su alcance, etapas y honorarios.
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